Si vous avez une activité professionnelle en tant qu’indépendant, nous vous suggérons de penser au plus tôt à votre future retraite. En effet, la pension légale est insuffisante au maintien de votre niveau de vie. Il vous revient donc d’être prévoyant et d’anticiper la situation via une épargne complémentaire.
Qu’est-ce que la PLCI ?
La PLCI– Pension Libre Complémentaire pour Indépendants – est un contrat d’assurance exclusivement réservé aux indépendants dont voici les caractéristiques :
- Une formule simple et transparente
- La sécurité de votre investissement
- Des versements déductibles à 100 %
La PLCI permet de combler l’écart entre la pension légale souvent insuffisante et les besoins financiers réels au moment de la retraite.
A qui s’adresse la PLCI
La PLCI s’adresse aux travailleurs indépendants à titre principal ou complémentaire, ainsi qu’aux conjoints aidants et aux dirigeants d’entreprise qui cotisent au régime de sécurité sociale des indépendants en Belgique.
Un gérant de société peut souscrire à une Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI), à condition qu’il exerce son activité en tant qu’indépendant et qu’il cotise au régime de sécurité sociale des indépendants en Belgique. En tant que dirigeant d’entreprise, il peut ainsi bénéficier des avantages fiscaux et de la constitution d’une pension complémentaire offerts par la PLCI.
Quels sont les avantages de la PLCI
La PLCI offre plusieurs avantages, notamment :
- Avantages fiscaux : Les primes versées dans le cadre de la PLCI sont déductibles fiscalement et socialement, Cela permet de récupérer jusque 70 % de la prime.
- Flexibilité : Les travailleurs indépendants ont la liberté de choisir le montant de leur prime et de l’adapter à leur situation financière.
- Sécurité financière : La PLCI permet de se constituer un complément de pension pour assurer un niveau de vie confortable à la retraite.
Quand est-il conseillé de souscrire une PLCI
Il est conseillé de souscrire une PLCI dès que possible, idéalement au début de sa carrière d’indépendant. Cela permet de profiter des avantages fiscaux et de maximiser le capital constitué à la retraite.
Quel est le montant idéal de la prime
Le montant idéal de la prime dépend de la situation financière de l’indépendant et de ses objectifs de retraite. En général, il est recommandé de consacrer entre 5 % et 10 % de son revenu professionnel annuel brut à la PLCI.
Comment le calculer ?
Le montant de la PLCI est calculé en fonction du revenu professionnel imposable de l’indépendant, avec un maximum légal fixé à 8,17 % du revenu imposable, limité à 3.859,40€ (chiffre 2023).
Comment est taxée une PLCI ?
La PLCI est taxée au moment du versement du capital constitué à la retraite. Le taux d’imposition est de 10 % pour la partie de la rente correspondant aux primes déductibles fiscalement, et de 33 % pour la partie des primes non déductibles fiscalement.
Qui paie la PLCI ?
Le travailleur indépendant paie lui-même les primes de la PLCI. Celles-ci peuvent être payées mensuellement, trimestriellement ou annuellement, en fonction des préférences de l’assuré.
Où déclarer la PLCI ?
La PLCI doit être déclarée dans la déclaration fiscale du travailleur indépendant. Les primes versées sont déductibles fiscalement et doivent être inscrites dans la rubrique correspondante des frais professionnels déductibles.
Conclusion
La pension libre complémentaire pour indépendant (PLCI) est un outil essentiel pour les travailleurs indépendants en Belgique souhaitant se constituer une pension complémentaire et bénéficier d’avantages fiscaux. Il est conseillé de souscrire une PLCI dès le début de sa carrière d’indépendant pour maximiser les bénéfices à long terme. N’hésitez pas à consulter un courtier en assurances spécialisé pour vous aider à choisir la meilleure option en fonction de votre situation personnelle et de vos objectifs de retraite.
Vous ne profitez pas encore de ce cadre fiscal avantageux ? Contactez-nous, nous en parlerons ensemble.